Dasar-dasar rekening tabungan kesehatan (HSA).

Jika Anda baru saja mendaftar untuk paket kesehatan dengan potongan tinggi, atau HDHP, Anda juga memenuhi syarat untuk mendapatkan rekening tabungan kesehatan (HSA). Dan sama seperti ada hal-hal tertentu yang membuat HDHP berbeda dari paket kesehatan lainnya, HSA memiliki fitur khusus yang menjadikannya jenis rekening bank unik untuk membantu membayar asuransi kesehatan.

Mari kita bahas secara detail apa itu HSA dan apa yang harus dilakukan jika Anda perlu membukanya. Kami juga akan membahas bagaimana Anda dapat berkontribusi pada HSA Anda, untuk apa Anda membelanjakan dana HSA Anda, dan bagaimana uang yang Anda simpan dapat mengikuti Anda dari tahun ke tahun – bahkan hingga pekerjaan Anda berikutnya dan hingga masa pensiun.

Rekening tabungan kesehatan adalah jenis rekening bank yang digunakan khusus untuk biaya pengobatan – kunjungan dokter, resep, kacamata, dan produk serta layanan serupa. Untuk HSA yang Anda miliki selama bekerja, Anda memilih berapa banyak uang dari gaji Anda yang masuk ke rekening ini setiap periode pembayaran sebelum pajak dipotong. Anda juga dapat menyetor uang tambahan ke HSA di luar kontribusi pekerjaan.

Uang sebelum pajak ini tetap ada di rekening Anda sampai Anda perlu menggunakannya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Uang HSA Anda adalah milik Anda, bergulir dari tahun ke tahun dan bepergian bersama Anda jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda.

Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi (HDHP) dan HSA

Anda hanya dapat memiliki HSA jika Anda terdaftar dalam paket kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi (HDHP) – paket asuransi kesehatan yang memiliki premi bulanan lebih rendah dengan trade-off dari pengurangan yang lebih tinggi.

Ambang batas HDHP berubah setiap tahun. Untuk tahun 2023, rencana ini harus:

• Memiliki pengurangan tahunan minimal $1.500 untuk pertanggungan tunggal dan $3.000 untuk pertanggungan keluarga
• Miliki uang tunai maksimum tahunan tidak lebih dari $7,500 untuk pertanggungan tunggal dan $15,000 untuk pertanggungan keluarga

Dan untuk tahun 2024, rencana HDHP harus:

• Memiliki pengurangan tahunan minimal $1.600 untuk pertanggungan tunggal dan $3.200 untuk pertanggungan keluarga
• Miliki uang tunai maksimum tahunan tidak lebih dari $8,050 untuk pertanggungan tunggal dan $16,100 untuk pertanggungan keluarga

Biasanya, rencana ini memiliki “HDHP”, “rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi”, atau “HSA” di namanya. Jika paket Anda tidak memenuhi persyaratan HDHP, maka Anda tidak akan dapat membuka atau berkontribusi pada HSA. Anda juga tidak berhak membuka HSA jika Anda terdaftar di Medicare atau memiliki perlindungan kesehatan lainnya. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang apakah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA atau tidak, perusahaan atau perusahaan asuransi kesehatan Anda akan memiliki jawabannya.

Bayangkan HSA sebagai rekening giro yang khusus untuk biaya perawatan kesehatan. Jika Anda memenuhi syarat, Anda dapat dengan mudah membukanya dan menggunakan dana HSA Anda, baik melalui kartu debit khusus atau dengan mengirimkan tanda terima untuk penggantian.

HSA Anda dapat berfungsi sebagai cara terbaik untuk melacak dan mengelola biaya perawatan kesehatan Anda, memberi Anda gambaran yang jelas tentang ke mana dana perawatan kesehatan Anda dihabiskan dari waktu ke waktu dan di mana Anda dapat melakukan penyesuaian untuk mendapatkan hasil maksimal dari uang Anda.

Menyiapkan HSA Anda

Jika Anda mendaftar dalam rencana kesehatan dengan potongan tinggi melalui pekerjaan, perusahaan Anda mungkin akan menyiapkan HSA untuk Anda atau merujuk Anda ke lembaga keuangan yang dapat melakukannya. Jika perusahaan Anda menyiapkan HSA untuk Anda, Anda akan menikmati pengalaman yang cukup lancar karena bank atau serikat kredit HSA Anda akan berintegrasi dengan sistem penggajian Anda, sehingga pemotongan gaji Anda sebelum pajak dilakukan secara otomatis.

Jika Anda mendaftar sendiri pada paket kesehatan dengan potongan tinggi, perusahaan asuransi baru Anda mungkin juga dapat menyiapkan HSA untuk Anda. Jika mereka tidak bisa, atau Anda ingin membuka rekening di tempat lain, Anda dapat mengatur HSA Anda di bank atau credit union mana pun yang menawarkannya. Ingatlah bahwa fitur HSA mungkin berbeda dari satu tempat ke tempat lain – selalu mintalah daftar manfaat dan biaya yang mungkin dikenakan pada HSA Anda sehingga Anda dapat mengetahui sepenuhnya apa yang diharapkan.

Menambahkan uang ke HSA Anda

Sebagai bagian dari menyiapkan HSA melalui perusahaan Anda, Anda akan ditanya berapa banyak uang yang ingin Anda sisihkan untuk HSA Anda. Setiap periode pembayaran, jumlah ini akan dikirim langsung ke HSA Anda sebelum pajak dipotong dari gaji Anda. Majikan Anda mungkin juga menyumbangkan uang untuk HSA Anda atau mencocokkan kontribusi Anda.

Anda juga dapat menyetorkan uang setelah pajak Anda sendiri ke HSA Anda, baik sekaligus atau melalui setoran otomatis biasa. Lebih baik lagi, simpanan ini dapat dikurangkan saat Anda mengajukan pajak setiap tahun.

Namun, baik Anda berkontribusi melalui pemotongan gaji atau setoran yang Anda lakukan sendiri, ada batasan jumlah uang yang dapat dimasukkan ke dalam HSA setiap tahunnya.

HSA memiliki batasan berapa banyak uang yang dapat Anda sumbangkan

IRS memiliki batasan tahunan mengenai jumlah yang dapat disumbangkan ke HSA. Batasan ini dapat berubah setiap tahunnya.

Pada tahun 2023, batasan kontribusi HSA adalah:

• $3,850 untuk cakupan individu
• $7,750 untuk perlindungan keluarga

Dan pada tahun 2024, batasan kontribusi HSA adalah:

• $4,150 untuk cakupan individu
• $8,300 untuk perlindungan keluarga

Jika Anda berusia 55 tahun ke atas, Anda juga dapat memberikan kontribusi tambahan “mengejar ketinggalan” sebesar $1.000 setiap tahun.

Batasan ini mencakup uang dari semua sumber – seperti Anda dan perusahaan Anda – dan di seluruh HSA Anda (jika Anda memiliki banyak akun). Untuk lebih jelasnya, lihat irs.gov.

Berapa banyak yang harus saya kontribusikan pada HSA saya?

Hal ini tergantung pada berapa banyak yang Anda belanjakan untuk layanan kesehatan setiap tahunnya dan bagaimana Anda melihat perubahan kebutuhan Anda di masa depan. Sebelum Anda memutuskan, luangkan waktu untuk melihat kembali berapa banyak yang telah Anda keluarkan untuk biaya pengobatan dalam beberapa tahun terakhir – ini dapat membantu Anda mendapatkan perkiraan berapa banyak yang akan Anda keluarkan di tahun mendatang. Cobalah untuk menghitung uang yang Anda keluarkan untuk perawatan gigi dan penglihatan karena Anda juga dapat menggunakan uang dari HSA Anda untuk ini.

Melihat ke depan juga dapat membantu. Misalnya, jika Anda sedang mengandung atau berencana menjalani operasi besar, acara seperti ini (dan berapa biayanya) juga dapat menjadi faktor dalam hal apa yang ingin Anda hemat dalam HSA Anda.

Ingat, dana HSA tidak memiliki masa berlaku – dana tersebut akan tetap ada sampai Anda membelanjakannya. Anda dapat menyisihkan sebanyak anggaran Anda memungkinkan (selama Anda tetap di bawah batas IRS).

Apakah sebelum pajak HSA?

Tentu saja – faktanya, penghematan pajak menjadi tiga kali lipat!

1. Pertama, Anda tidak dikenakan pajak atas uang yang masuk ke HSA Anda.
2. Kedua, bunga dan pendapatan investasi HSA bebas pajak.
3. Dan ketiga, saat Anda membelanjakan HSA untuk pengeluaran yang memenuhi syarat, Anda tidak dikenakan pajak.

Hal ini berarti pendapatan kena pajak yang lebih rendah, pendapatan bebas pajak, dan pengeluaran layanan kesehatan bebas pajak. Anda bahkan dapat menyimpan dana HSA Anda hingga masa pensiun – dan membayar biaya perawatan kesehatan di kemudian hari.

Setelah uang terkumpul di rekening tabungan kesehatan Anda, Anda dapat menggunakannya untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat.

Untuk apa saya menggunakan HSA saya?

Secara umum, Anda dapat menggunakan HSA Anda untuk berbagai macam biaya perawatan kesehatan, seperti kunjungan dokter, biaya laboratorium, obat resep, peralatan medis di rumah, dan banyak lagi. Anda juga bisa menggunakan dana HSA untuk perawatan gigi dan penglihatan. Kunjungan ke dokter gigi dan pemasangan kawat gigi juga memenuhi syarat, begitu pula pemeriksaan mata dan operasi LASIK.

Faktanya, kami memiliki daftar biaya pengobatan yang memenuhi syarat (PDF) yang akan memberi Anda gambaran bagus tentang apa yang Anda bisa (dan tidak bisa) gunakan dana HSA Anda.

Jika Anda adalah anggota HealthPartners dengan HSA melalui Fidelity atau Optum, Anda bisa mendapatkan detail selengkapnya tentang pengeluaran yang memenuhi syarat dengan masuk ke akun online Anda. Anggota juga memiliki akses ke Health Shoppercara mudah untuk mencari pengeluaran yang memenuhi syarat, serta tempat untuk menemukan dan membeli produk HSA yang memenuhi syarat.

Menghabiskan dana HSA Anda – kartu debit dan penggantian

Ada dua cara utama untuk mengakses uang di rekening HSA Anda: kartu debit dan penggantian biaya.

Kartu debit HSA

HSA Anda mungkin dilengkapi dengan kartu debit khusus. Ini adalah cara termudah untuk menggunakan HSA Anda – cukup tunjukkan kartu debit di kantor penyedia Anda saat membayar layanan, atau gunakan untuk membayar barang yang memenuhi syarat di toko atau online. Kartu mengambil uang langsung dari rekening. Simpan saja tanda terimanya jika Anda diminta memverifikasi bahwa transaksi tersebut adalah untuk barang atau layanan yang memenuhi syarat.

Kartu debit HSA juga memberikan kemudahan penghematan uang lainnya: Sebagian besar hanya dapat digunakan di pengecer yang memenuhi syarat HSA, sehingga menolak transaksi di tempat lain. Hal ini merupakan perlindungan yang sangat baik terhadap pembelian barang dan layanan yang tidak memenuhi syarat secara tidak sengaja – sebuah kesalahan yang dapat mengakibatkan denda IRS yang cukup besar sebesar 20%.

Mendapatkan penggantian dari HSA Anda

Cara lain untuk mengakses dana HSA Anda adalah melalui penggantian biaya, yang memerlukan beberapa langkah tambahan namun dapat berfungsi sebagai cadangan yang baik jika Anda lupa, tidak dapat menggunakan, atau tidak memiliki kartu debit HSA.

Cukup bayar pengeluaran yang memenuhi syarat HSA Anda seperti biasa dan simpan tanda terimanya. Kemudian, kirimkan tanda terima Anda beserta rincian yang diperlukan ke bank HSA Anda – beberapa bank mengizinkan Anda mengirimkan foto tanda terima Anda melalui situs web atau aplikasi seluler mereka.

Dana penggantian dikirim langsung ke rekening bank Anda jika Anda telah mendaftar untuk setoran langsung, atau melalui cek. Beberapa HSA mungkin mengenakan biaya untuk penggantian biaya cek.

Melacak HSA Anda

Sebagian besar bank memberi Anda akses ke HSA Anda melalui akun online atau aplikasi seluler. Dengan cara ini, Anda dapat melacak penyetoran dan penarikan secara real-time sambil melihat ke mana perginya uang Anda. Anggota HealthPartners dengan HSA melalui Fidelity atau Optum dapat melihat detailnya dengan masuk ke akun online mereka atau menggunakan aplikasi seluler myHP untuk Android dan iOS.

Bagaimanapun, administrator HSA Anda juga akan mengirimi Anda Formulir IRS 5498-SA setiap musim semi, yang merupakan ringkasan aktivitas HSA Anda pada tahun sebelumnya. Saat Anda menerimanya, periksa kembali untuk memastikan semua informasi akurat dan simpan sebagai catatan Anda.

HSA Anda selalu menjadi milik Anda

Seiring berjalannya waktu, salah satu bagian terbaik dari memiliki HSA adalah uang yang Anda setorkan tetap menjadi milik Anda sampai Anda menggunakannya:

Dana HSA bergulir dari tahun ke tahun (tidak kedaluwarsa)

Tidak ada batasan jumlah dana yang dapat Anda salurkan dari tahun ke tahun. Selain itu, tidak seperti rekening pengeluaran fleksibel (FSA), tidak ada aturan “gunakan atau hilangkan”.

Bawalah HSA Anda bersama Anda

Meninggalkan pekerjaan Anda saat ini? HSA Anda bepergian bersama Anda, bersama dengan seluruh dana Anda. Jika perusahaan Anda berikutnya memiliki HDHP, Anda dapat membuka HSA baru dan mentransfer dana Anda tanpa penalti. Namun jika Anda tidak mendapatkan perlindungan HDHP setelah meninggalkan pekerjaan Anda saat ini, Anda masih dapat menggunakan dana HSA Anda untuk pengeluaran yang memenuhi syarat – Anda tidak dapat menyumbangkan lebih banyak uang ke akun Anda.

Dapatkan bunga dengan HSA Anda

HSA dapat memperoleh bunga sama seperti rekening bank berbunga lainnya. Plus, bunga yang Anda peroleh bebas pajak. Jika Anda tidak dapat menemukan tingkat bunga akun Anda, administrator HSA Anda dapat memberikan rinciannya.

Investasikan dana HSA Anda

Setelah saldo akun minimum Anda melebihi, beberapa HSA mengizinkan Anda mentransfer sebagian dana Anda ke akun terpisah untuk diinvestasikan. Jika ditawarkan, administrator HSA Anda akan memiliki detail selengkapnya tentang opsi investasi HSA.

Dana HSA setelah usia 65 tahun

Saat Anda merayakan ulang tahun ke 65, HSA Anda menjadi lebih fleksibel. Setelah usia 65 tahun, denda IRS sebesar 20% tidak lagi berlaku untuk penggunaan dana HSA untuk biaya non-medis (Anda masih akan membayar pajak reguler atas penarikan ini). Akibatnya, hal ini mengubah HSA Anda menjadi IRA tradisional – itulah sebabnya beberapa orang menggunakan HSA mereka sebagai cara tambahan untuk menabung untuk masa pensiun.